sabersalehani

 خدمات مالياتي چيست؟

خدمات مالياتي چيست؟ يكي از چالش‌هاي مهمي كه مشاغل و افراد با آن مواجه هستند، جرايم سنگين مالياتي است. اين جريمه‌ها اغلب ناشي از عدم آگاهي كافي واحدهاي مالي و حسابداري شركت‌ها در خصوص قوانين و مقررات مالياتي است كه منجر به مسائل مختلفي مي‌شود. ما به عنوان يك شركت حسابداري داراي 16 سال سابقه حرفه‌اي با ارائه خدمات تخصصي و صفر تا صدي در زمينه خدمات مالياتي، آماده همكاري با شما هستيم. جهت دريافت مشاور مالياتي، حتي اگر صرفا سوالي داريد و نمي‌خواهيد از خدمات شركت ما استفاده كنيد مي‌توانيد با خيال راحت براي كسب اطلاعات بيشتر با شماره 02177330397 تماس بگيريد.

چرا خدمات مالياتي ضروري است؟
قوانين مالياتي مختلف وضع شده، تمامي مشاغل را موظف مي‌كند بخشي از درآمد سالانه خود را به عنوان ماليات دولتي در اختيار بگذارند. نكته مهم اين است كه بدانيم موضوع ماليات بسيار پيچيده است و همه توانايي مديريت درست آن را ندارند. فردي كه مسئول نظارت بر امور مالياتي يك سازمان است بايد درك كاملي از قوانين و مقررات مختلف در زمينه خدمات مالياتي داشته باشد. در غير اين‌صورت، كسب و كار ممكن است با چالش‌هاي مهمي روبرو شود.

صرف نظر از صنعت يا دسته اي كه كسب و كار شما به آن تعلق دارد، به ناچار مشمول امور مالياتي مي شود. حتي كسب‌وكاري كه با زيان مواجه است همچنان ملزم به پرداخت ماليات است. يك كسب و كار موفق به شريكي نياز دارد تا چالش‌هاي مربوط به ماليات و مقررات قابل اجرا را، حتي در حين فعاليت‌هاي جاري، حل كند.

نكته: پرداخت ماليات يك تعهد قانوني است و جمع‌آوري مدارك لازم جهت ارائه به سازمان امور مالياتي نيازمند متخصصين ماهر است. فعاليت‌هايي مانند تشكيل اظهارنامه مالياتي، نگهداري سوابق حسابداري، محاسبه ماليات بر ارزش افزوده، تهيه گزارش‌هاي مالي سالانه، تشخيص ماليات بر درآمد و ارائه خدمات مشاوره‌اي مختلف همگي بخشي از ارائه خدمات مالياتي هستند.

كاهش جرايم سنگين مالياتي
بهترين راه براي مديريت كسب و كارتان، رعايت تعهدات مالياتي و پرداخت به موقع ماليات است. اما وقتي كه جريمه مي‌شويم چه كنيم؟ شركت حسابداري صالحاني خدمات مالياتي در زمينه كاهش چشمگير جريمه ماليات ارائه مي‌دهد. مي‌توانيد به راحتي با همكاري با صالحاني و كمك گرفتن از مشاوران مالياتي مجرب ما، به آنها رسيدگي كنيد.

خدمات مالياتي شامل چه مواردي مي شود؟
بسته به نيازهاي خاص كسب و كار خود، مي توانيد از تمام يا بخشي از خدمات مالياتي ارائه شده توسط شركت‌هاي حسابداري استفاده كنيد. همكاري با يك موسسه حسابداري معتبر براي خدمات مالياتي شما آرامش خاطر را در مورد مسائل مالياتي شما فراهم مي‌كند. خدمات مالياتي كه از يك شركت حسابداري دريافت مي‌كنيد معمولاً شامل طيف وسيعي از پيشنهادات مي‌شود كه برخي از آن‌ها ممكن است با نيازهاي شما مرتبط باشد، همانطور كه در زير ذكر شده است:

ارسال اظهارنامه مالياتي
تهيه و تشكيل صورتهاي عملكرد دوره مالي
تنظيم لايحه مالياتي
وكالت در موارد تخلفات مالياتي
تهيه و ارائه گزارش معاملات فصلي طبق ماده 169 قانون ماليات‌هاي مستقيم
خدمات مربوط به فعاليت‌هاي واردات و صادرات
بررسي اقلام مشمول معافيت مالياتي
وكالت و دفاع از دادگاه در پرونده‌هاي مالياتي ( وكيل مالياتي )
پيگيري و بازيابي ماليات‌هاي اضافه پرداخت شده از سازمان امور مالياتي كشور
تنظيم و تسليم اظهارنامه ماليات بر ارزش افزوده
خدمات مالياتي براي فعاليت‌هاي اقتصادي در توليد، تجارت و غيره
اخذ كد اقتصادي جديد
مشاركت در كميسيون هاي حل اختلاف براي كاهش بدهي‌هاي مالياتي
نگهداري و پلمپ دفاتر قانوني
محاسبه ماليات تراكنش بانكي
و بسياري ديگر از خدمات مرتبط با ماليات
ارائه خدمات سامانه موديان 

اظهارنامه مالياتي چيست و نحوه ارسال آن 

ارسال اظهارنامه مالياتي اساساً يك خلاصه مالي براي يك كسب و كار يا فردي است كه به اداره ماليات فرستاده مي شود تا مواردي مانند ماليات بر درآمد، هزينه ها، معافيت ها و كسورات را مشخص كند.اظهارنامه مالياتي اساساً يك خلاصه مالي براي يك كسب وكار يا فردي است كه به اداره ماليات فرستاده مي شود تا مواردي مانند ماليات بر درآمد، هزينه ها، معافيت ها و كسورات را مشخص كند. براي ايجاد يك صورت عملكرد، جمع آوري، تجزيه و تحليل، ثبت، طبقه بندي و گزارش اسناد مالي از سال مالياتي به طور دقيق و مطابق با استانداردهاي حسابداري ضروري است. شركت حسابداري صالحاني با تيمي متشكل از متخصصان حسابداري و انجام خدمات مالياتي به مشتريان در راستاي دستيابي به اين هدف در كمترين زمان و بالاترين بازدهي همراهي مي‌كند.

براي ارائه اظهارنامه مالياتي به چه مداركي نياز داريد؟

براي تكميل اظهارنامه مالياتي خود به موارد زير نياز داريد:

 مجوزهاي مراجع مربوطه به نام شما صادر شده است

اساس‌نامه، تفاهم‌نامه و هرگونه اصلاحيه اخير مربوط به فعاليت‌هاي شركت شما

قرارداد اجاره يا اثبات آدرس قانوني شركت شما

كپي كارت ملي براي اعضاي هيئت‌مديره و امضاكنندگان اسناد مهم

ترازنامه براي اشخاص حقيقي يا حقوقي

صورت سود و مشخصات كليه افراد دخيل در تنظيم اظهارنامه عملكرد

اطلاعات درآمد و فروش، اعم از داخلي يا بين‌المللي

گواهي گردش حساب با مهر شركت يا شعبه شما

صورت بهاي تمام شده كالا يا خدمات توليد و فروخته شده

كليه قراردادهايي كه شركت شما با اشخاص حقيقي و حقوقي ديگر، اعم از خصوصي و دولتي دارد

مانده سود و زيان دوره قبل به همراه تعديل گردش مالي سالانه

شماره ثبت قانوني و كد رهگيري

سند تأييد پرداخت ماليات مورد تأييد سازمان مالياتي براي كسورات

كارت ويزيت در صورت وجود

كد كاربري، رمز عبور و كد رهگيري پيش ثبت‌نام براي تسليم اظهارنامه مالياتي الكترونيكي شما

صورت‌حساب سالانه‌اي قبل براي بررسي توسط حسابرس اداره ماليات

اسنادي مانند پرداخت‌هاي بيمه مورد نياز براي شناسايي توسط وزارت خزانه‌داري

ارائه اسناد مالي دقيق و جاري هنگام تهيه اظهارنامه مالياتي بسيار مهم است. اين نه‌تنها وضعيت مالي شما را روشن مي‌كند؛ بلكه به جلوگيري از مشكلات احتمالي با اداره ماليات نيز كمك مي‌كند؛ بنابراين، مطمئن شويد كه اين اسناد را به‌دقت جمع‌آوري و سازماندهي كنيد تا فرايند بررسي و تأييد را ساده كنيد.

تاريخ شروع اظهارنامه مالياتي 1404

افراد و مشاور مالياتي معمولاً تا پايان خرداد فرصتي سالانه براي ارائه اظهارنامه مالياتي دارند، اگرچه اين مهلت اغلب تمديد مي‌شود. مثلاً در سال 1403 مهلت به آخر مرداد موكول شده است.

براي مشاغل، مهلت ارسال اظهارنامه مالياتي مطابق با پايان سال مالي است كه در اساس‌نامه شركت ذكر شده است. آنها همچنين ملزم به ارائه اظهارنامه‌هاي سه‌ماهه هستند كه بايد ظرف 15 روز پس از پايان هر سه ماهه ارسال شوند. به عنوان مثال، مشاغل بايد اظهارنامه مالياتي بهاره خود را تا اواسط مرداد ارائه كنند.

نحوه ثبت اظهارنامه مالياتي 1403

در سال‌هاي اخير سازمان امور مالياتي موظف به تسليم اظهارنامه‌هاي مالياتي به‌صورت الكترونيكي بوده و نيازي به مراجعه حضوري نيست. اين فرايند شامل پنج مرحله است:

مرحله اول: پيش ثبت الكترونيكي اظهارنامه مالياتي

براي شروع، به كد اقتصادي نياز داريد. شما اطلاعات اوليه شركت خود را ارائه مي‌دهيد، شماره موبايل خود را در سيستم تأييد مي‌كنيد و تأييديه پستي خود را همراه با يك كد پستي 10 رقمي آپلود مي كنيد.

مرحله دوم: تأييد اطلاعات

پس از تكميل پيش ثبت‌نام، بايد برخي از اطلاعاتي را كه در مرحله قبل ارسال كرده‌ايد تأييد كنيد. اين تأييد از طريق منابع مختلف انجام خواهد شد. اگر همه چيز بررسي شود، مي‌توانيد به مرحله بعدي برويد. اگر مغايرت وجود داشته باشد، پيامكي دريافت خواهيد كرد كه اين مشكل را به شما هشدار مي‌دهد.

مرحله سوم: ايجاد و ارسال اطلاعات كاربر براي اظهارنامه مالياتي

درصورتي‌كه سازمان امور مالياتي كشور مشخصات پيش ثبت‌نام شما را تأييد كند، كد كاربري و رمز عبور از طريق پيامك دريافت خواهيد كرد.

مرحله چهارم: ثبت‌نام الكترونيكي

هنگامي كه اطلاعات كاربري خود را دريافت كرديد، وارد سيستم شويد و اطلاعات اقتصادي شركت خود را پر كنيد.

مرحله پنجم: اعتبارسنجي

اطلاعاتي كه ارائه مي‌دهيد هم در دفتر مركزي و هم در محل بررسي مي‌شود و با فايل‌هاي فيزيكي مقايسه مي‌شود. در صورت وجود هر گونه ناهماهنگي، از طريق پيامك اعلان دريافت خواهيد كرد. هنگامي كه اطلاعات شما توسط سازمان تأييد شد، وضعيت 45 به شما تعلق مي گيرد كه به اين معني است كه آماده ارسال اظهارنامه الكترونيكي هستيد.

 خدمات ارسال اظهانامه مالياتي و انواع خدمات مالياتي 

اظهارنامه مالياتي اساساً يك خلاصه مالي براي يك تجارت يا فرد است كه به سازمان مالياتي ارسال مي شود تا جنبه هايي مانند ماليات بر درآمد، هزينه ها، معافيت ها و كسورات را مشخص كند. براي تهيه صورت عملكرد، جمع‌آوري، تجزيه و تحليل، ثبت، طبقه‌بندي و گزارش اسناد مالي از سال مالي مطابق با استانداردهاي حسابداري بسيار مهم است. شركت حسابداري صالح با تيمي از متخصصان حسابداري خدمات مالياتي را به مشتريان ارائه مي دهد تا آنها را در دستيابي به اين هدف به نحو احسن و موثر ياري كند. جهت مشاوره رايگان در خصوص خدمات مالياتي و كسب اطلاعات بيشتر با شماره 02177330397 تماس حاصل فرماييد.

چه كسي بايد اظهارنامه مالياتي ارائه كند؟

درك اينكه چه كسي مسئول ارسال اظهارنامه مالياتي الكترونيكي است بسيار مهم است، زيرا اين دانش رعايت تعهدات قانوني را تضمين مي‌كند. اشخاص حقيقي و حقوقي زير بايد با استفاده از نرم‌افزار سامانه موديان اظهارنامه مالياتي الكترونيكي خود را تسليم كنند:

• كليه اشخاصي كه در ايران فعال بوده و از پرداخت ماليات معاف نيستند.
• كليه مشاغل فعال در ايران كه معاف از ماليات نيستند.
• كليه افراد و مشاغل ايراني كه از فعاليت‌هاي خارج از كشور كه منشأ آن ايران است درآمد كسب مي‌كنند.
• كليه افراد و مشاغلي كه در خارج از ايران مقيم هستند؛ اما از فعاليت‌هاي داخل ايران درآمدزايي مي‌كنند.
• كليه اتباع خارجي (افراد يا مشاغل) كه در ايران درآمد كسب مي‌كنند نيز ملزم به پرداخت ماليات هستند.

انواع اظهارنامه مالياتي

تمركز بر جزئيات و انتخاب اظهارنامه مناسب براي يك‌روند درست اظهارنامه مالياتي و اجتناب از مشكلات با سازمان امور مالياتي بسيار مهم است. در اينجا انواع مختلف اظهارنامه وجود دارد:

1. اظهارنامه ماليات‌بردرآمد براي اشخاص حقوقي موضوع ماده 100 قانون ماليات هاي مستقيم
2. اظهارنامه ماليات‌بردرآمد اشخاص حقوقي گروه 1 ماده 95 قانون ماليات هاي مستقيم
3. اظهارنامه ماليات‌بردرآمد افراد گروه 2 ماده 95 قانون ماليات هاي مستقيم
4. اظهارنامه ماليات‌بردرآمد افراد گروه 3 ماده 95 قانون ماليات هاي مستقيم
5. اظهارنامه ماليات‌بردرآمد املاك و مستغلات براي افراد داراي درآمد ملكي بر اساس مواد 57 و 80
6. اظهارنامه مالياتي انحلال شركت طبق مواد 114 و 116 قانون ماليات هاي مستقيم

انتخاب نوع اظهارنامه مناسب به ماهيت فعاليت اقتصادي و ساختار قانوني فرد يا كسب‌وكار بستگي دارد. استفاده از نرم‌افزار حسابداري شركتي مي‌تواند مديريت مالي روزانه را ساده كند و به تهيه و ارسال اين اظهارنامه‌ها كمك كند و از صحت اطلاعات ارائه شده اطمينان حاصل كند.

چگونه اظهارنامه مالياتي تشكيل دهيم؟

قبل از سال 2012، ثبت ماليات يك فرآيند طولاني و پرهزينه بود كه روي كاغذ انجام مي شد. با اين حال، با پيشرفت‌هاي فناوري، سازمان امور مالياتي سيستم‌هاي آنلايني را معرفي كرد تا تكميل و ارسال اظهارنامه براي موديان مالياتي آسان‌تر شود. در اينجا نحوه كار اين فرآيند آمده است:حتما اين كارها راب ا يك مشاور مالياتي با تجربه انجام دهيد. 

1. پيش ثبت‌نام شماره اقتصادي و دريافت كد رهگيري
2. مشخصات پيش ثبت‌نام خود را تأييد كنيد و پاكتي حاوي اطلاعات كاربري خود دريافت كنيد
3. شماره اقتصادي خود را ثبت كنيد و مشخصات ثبت‌نام خود را تأييد كنيد
4. اظهارنامه الكترونيكي خود را تكميل و ارسال كنيد
5. برگشتي خود را ارسال كنيد و كد رهگيري دريافت كنيد
6. به‌صورت آنلاين به حساب‌هاي مالياتي خود دسترسي پيدا كرده و پرداخت كنيد

اين رويكرد جديد نه‌تنها پرونده‌سازي را سريع‌تر و ساده‌تر كرده است، بلكه دقت و شفافيت اطلاعات به اشتراك گذاشته شده را نيز بهبود بخشيده است. موديان مالياتي مي‌توانند به‌راحتي از طريق سايت سازمان امور مالياتي www.tax.gov.ir به اين خدمات دسترسي داشته باشند و اطمينان حاصل كنند كه به‌راحتي به تعهدات قانوني خود عمل مي‌كنند. اين به‌روزرساني‌ها تعهد به تقويت فرايندهاي مالياتي در ايران را نشان مي‌دهد.

 خدمات ارسال اضهار نامه مالياتي + توضيح كامل

 اظهارنامه مالياتي اساساً يك خلاصه مالي براي يك كسب و كار يا فردي است كه به اداره ماليات فرستاده مي شود تا مواردي مانند ماليات بر درآمد، هزينه ها، معافيت ها و كسورات را مشخص كند. براي ايجاد يك صورت عملكرد، جمع آوري، تجزيه و تحليل، ثبت، طبقه بندي و گزارش اسناد مالي از سال مالياتي به طور دقيق و مطابق با استانداردهاي حسابداري ضروري است. شركت حسابداري صالحاني با تيمي متشكل از متخصصان حسابداري و انجام خدمات مالياتي به مشتريان در راستاي دستيابي به اين هدف در كمترين زمان و بالاترين بازدهي همراهي مي‌كند. براي دريافت مشاوره رايگان در مورد خدمات مالياتي و كسب اطلاعات بيشتر با شماره 02177330397 تماس بگيريد.

بازه زماني ارسال اظهارنامه مالياتي

ارائه به موقع اظهارنامه مالياتي بسيار مهم است. اگر آن را ارسال نكنيد، مميزان مالياتي وارد عمل مي‌شوند و تصميم مي‌گيرند كه چقدر ماليات بدهي داريد،كه پس از آن بايد پرداخت كنيد. مي‌توانيد به‌صورت آنلاين در سايت‌هايي مانند intamedia.ir و tax.gov.ir ارسال كنيد، كه به تعيين ميزان ماليات بر اساس درآمدش كمك مي‌كند.

مهلت ثبت‌نام براي افراد براي امسال تا پايان خرداد 1404 است اما تا اواسط مرداد تمديد مي شود. تسليم اظهارنامه مالياتي خود به طور دقيق و به موقع نشان مي دهد كه شما به شفافيت و صداقت مالي متعهد هستيد كه باعث ايجاد اعتماد با سازمان هاي دولتي و ساير ماليات دهندگان مي شود.

انواع اظهارنامه عملكرد در سيستم اظهارنامه الكترونيكي

در سيستم موديان، سه نوع صورت‌هاي عملكرد مالياتي وجود دارد:

اظهارنامه اصلي

اصل اظهارنامه، صورت عملكرد مؤدي است كه طبق ماده 110 قانون مالياتي تنظيم شده است. به عنوان گزارش عملكرد سال قبل عمل مي كند و به سازمان مالياتي ارائه مي شود. اين اظهارنامه زماني استفاده مي شود كه هيچ اظهارنامه قبلي براي سال قبل توسط افراد يا اشخاص حقيقي و حقوقي ثبت نشده باشد.

اظهارنامه جايگزين

هنگامي كه اظهارنامه اصلي با موفقيت ارسال شد و در دوره تسليم اظهارنامه مالياتي، موديان مالياتي مي‌توانند اظهارنامه جايگزين را انتخاب كنند. اگر در بازه زماني قانوني، اشتباهي در ارسال اوليه خود كشف كنند، مي‌توانند با استفاده از اظهارنامه جايگزين، آن اشتباهات را اصلاح كنند.

اظهارنامه اصلاح شده

طبق تبصره ماده 226 قانون ماليات‌ها، موديان مي‌توانند پس از پايان مهلت تسليم، اطلاعات ارسالي خود را تنها از طريق اظهارنامه اصلاحي ويرايش و تصحيح كنند. در اين مرحله، اظهارنامه هاي اصلي و جايگزين ديگر معتبر نيستند. مهلت ارسال اظهارنامه اصلاح شده معمولاً يك ماه پس از مهلت ارسال اوليه است.

تفاوت بين اظهارنامه مالياتي و ساير اسناد مالي

ارسال اظهارنامه مالياتي سند خاصي است كه افراد و مشاغل براي محاسبه و پرداخت ماليات‌بردرآمد به سازمان امور مالياتي ارائه مي‌كنند. از چندين جهت كليدي از ساير اسناد مالي جدا است.

درحالي‌كه اسنادي مانند صورت‌هاي مالي، گزارش‌هاي سود و زيان و ترازنامه، نماي جامعي از وضعيت مالي يك شركت يا فرد براي بررسي و تحليل داخلي ارائه مي‌دهند، اظهارنامه‌هاي مالياتي صرفاً بر تعيين درآمد مشمول ماليات و محاسبه ماليات‌هاي بدهي سالانه متمركز است.

اين تمايز هم در هدف اين اسناد و هم در اطلاعات موجود در آنها مشهود است. اظهارنامه‌هاي مالياتي سازمان‌هاي دولتي را قادر مي‌سازد تا بدهي‌هاي مالياتي را به طور مؤثر پيگيري كنند، درحالي‌كه ساير اسناد مالي عمدتاً به نفع ذي‌نفعان داخلي و بين‌المللي ايجاد مي‌شوند. شما ميتوانيد براي اطلاعات بيشتر و گرفتن مشاوره مالياتي با شركت حسابداري صالحاني تماس بگيريد.